INTERNE RICHTLINIEN FÜR GOVERNANCE UND KONTROLLE
Im Rahmen seiner Verantwortung für die Schaffung eines Rahmens für interne Governance und Kontrolle hat der Vorstand verschiedene Richtlinien verabschiedet, die beispielsweise die Kapitaladäquanz und das Liquiditätsmanagement, das Risikomanagement, die Einhaltung regulatorischer Vorgaben, die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, Ethik und Nachhaltigkeit sowie das Verbraucherkreditgeschäft betreffen. Diese Richtlinien wurden durch Anweisungen des CEO umgesetzt.
Um ein effektives Governance-System zu gewährleisten, hat sich TF Nordic nach dem sogenannten Drei-Linien-Modell organisiert, das Rollen, Verantwortlichkeiten und Befugnisse für Entscheidungsfindung und Risikomanagement strukturiert.
Die erste Linie umfasst das operative Risikomanagement und die Kontrolle innerhalb der Geschäftsbereiche von TF Nordic. Sie ist dafür verantwortlich, dass Prozesse und Verfahren zur Identifizierung, Bewertung, Steuerung und Berichterstattung von Risiken vorhanden sind.
Die zweite Linie umfasst die unabhängigen Funktionen für Risikokontrolle und Compliance. Diese Funktionen überwachen und überprüfen die Risikomanagementsysteme von TF Nordic und gewährleisten die Einhaltung externer und interner Vorschriften. Sie entwickeln und pflegen Risikomanagementmethoden und identifizieren und verfolgen neue und aufkommende Risiken. Die zweite Verteidigungslinie berichtet an den CEO und den Aufsichtsrat.
Die dritte Verteidigungslinie ist die unabhängige Interne Revision. Die Interne Revision führt vollständig unabhängige Prüfungen und Bewertungen sowohl der ersten als auch der zweiten Verteidigungslinie durch. Sie gewährleistet effektive unternehmensweite Risikomanagementpraktiken und berichtet direkt an den Aufsichtsrat.
Vergütung
Der Verwaltungsrat hat eine Vergütungspolitik gemäß den Bestimmungen des schwedischen Banken- und Finanzdienstleistungsgesetzes (SFS 2004:297), den Vorschriften der schwedischen Finanzaufsichtsbehörde (FFFS 2011:1) und den Leitlinien der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) für solide Vergütungspolitiken (EBA/GL/2021/04) verabschiedet. Der Verwaltungsrat hat zudem einen Vergütungsausschuss eingerichtet, der für die Vorbereitung von Entscheidungen über die Vergütung bestimmter Mitarbeiter und die Überwachung der Angemessenheit des Vergütungssystems zuständig ist. Dieses wird jährlich von der Compliance-Abteilung überprüft.
Um qualifizierte Mitarbeiter zu gewinnen und zu binden, bietet TF Nordic wettbewerbsfähige Vergütungen und Sozialleistungen, die auf die langfristigen Interessen des Unternehmens abgestimmt sind und übermäßige Risikobereitschaft verhindern sollen. Die Mitarbeiter haben Anspruch auf ein festes und ein variables Gehalt, Altersvorsorgeleistungen und weitere Vergütungsformen. Das feste Gehalt wird individuell auf Grundlage der Leistung, Erfahrung und Verantwortlichkeiten des Mitarbeiters festgelegt, während das variable Gehalt auf der individuellen Leistung, den Unternehmenszielen und den Anforderungen an die Kapitaladäquanz basiert und Prinzipien wie die aufgeschobene Zahlung berücksichtigt. Sowohl das feste als auch das variable Gehalt werden jährlich überprüft.
TF Nordic führt jährlich eine Risikoanalyse durch, um die mit der Vergütungspolitik und dem Vergütungssystem verbundenen Risiken zu bewerten und Mitarbeiter zu identifizieren, deren Tätigkeit einen wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil des Unternehmens hat.
Das Vergütungssystem wird jährlich von einer Kontrollfunktion überprüft, um die Einhaltung der regulatorischen Vorgaben und der Vergütungspolitik von TF Nordic sicherzustellen. Die Ergebnisse werden dem Aufsichtsrat spätestens zusammen mit der Verabschiedung des Jahresberichts mitgeteilt.